概要
概要
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在庫とは
在庫（Inventory）は、PurchasePlus プランに追加できるオプションモジュールであり、以下の方法で調達コストのさらなる管理と削減を支援します：
- サプライヤーからの納品物から商品を在庫に直接入庫し、在庫レベルの追跡を開始する
- 在庫ロケーションにあるすべての在庫品目の合計金額を把握・管理する
- ロケーション間での在庫品目の移動（または棚卸時の差異など、在庫品目のその他の移動）を計上する
- 定期的に棚卸を実施し、これらのロケーションの在庫レベルを確認する
組織で在庫機能が有効になっている場合、サイドナビゲーションバーに [在庫] エリアが表示されます：
含まれる機能
在庫モジュールには、在庫品目、在庫ロケーション、移動（Transfer）、棚卸（Stocktake） という4つの主要な機能が含まれています。これら4つの機能について、以下で詳しく説明します。
在庫品目
在庫品目（Stock Item）とは、在庫で利用可能な製品（Product）であり、1つ以上の在庫ロケーションに追加して保管することができます。
在庫品目として設定すると、それに対して発注書（Purchase Order）の品目を入庫できるほか、移動、コレクション、または POS（Point of Sale）品目に含めることができます。組織が新しい在庫品目を作成すると、その品目は「すべての製品」エリアにも製品として表示され、組織がその製品の所有者として設定されます。
詳細については、在庫品目の概要 の記事をご覧ください。
在庫ロケーションとシステムロケーション
在庫ロケーション（Stock Location）は、組織内で在庫品目が保管されている物理的な場所を表すことができます。在庫ロケーションは、在庫移動の出発地や目的地、受領書（Goods Receiving Note）で在庫品目を入庫する場所、および棚卸を実施する場所としても使用できます。
システムロケーション（System Location）は、会計目的で使用される非物理的な場所です。たとえば、棚卸中の差異を追跡するために、在庫品目を在庫ロケーションからシステムロケーションへ移動する場合などに使用します。
在庫ロケーションおよびシステムロケーションは、サイドナビゲーションバーの [在庫] 見出しの下にあるそれぞれのページで確認できます：
詳細については、在庫ロケーションの概要 の記事をご覧ください。
移動
移動（Transfer）は、在庫ロケーションおよび／またはシステムロケーション間での在庫品目の移動を計上する方法です。
ユーザーに「移動の管理」権限がある場合はいつでも手動で移動を作成できます。また、受領時やロケーションの期首残高の初期設定時など、特定のアクション中に自動的に作成される場合もあります。
各タイプの移動に対して移動伝票（Transfer Note）が作成されるため、移動の出発地、目的地、移動された在庫品目、その他の重要な詳細情報を確認できます。
詳細については、在庫移動の概要 の記事をご覧ください。
棚卸
棚卸（Stocktake）は、在庫ロケーションに保管されている製品の数量を体系的に確認する方法です。PurchasePlus では、棚卸は在庫ロケーションで実施され、定義された「期間」（年および月など）が設定されます。棚卸により、組織のユーザーはそのロケーションにある在庫品目の実数（Actual）をカウントし、そのロケーションにある在庫品目の予定数（Expected）と比較できます。実数と予定数の差異は、棚卸を完了（クローズ）する前に差異移動として計上する必要があります。
各棚卸のデータ品質を確保するため、棚卸の管理および完了（クローズ）の権限はユーザー権限によって制御されています。
詳細については、棚卸の概要 の記事をご覧ください。
在庫の評価方法
在庫管理や ERP（Enterprise Resource Planning）の世界において、在庫の正確な価値を把握することは常に変動する課題です。インフレ、大口割引、季節変動などの影響により、サプライヤーからの価格は定期的に変動します。
これらの変動を平準化するために、PurchasePlus を含む最新のシステムの多くは加重平均原価法（WAC: Weighted Average Cost）を採用しています。特定のロットを追跡する先入れ先出し（FIFO: First-In, First-Out）方式とは異なり、WAC は利用可能なすべてのユニットの原価をブレンドして、単一の「加重」単価を作成します。
基本的な計算式
在庫単価（Stocked price）を正確に計算するには、単価を単純に平均することはできません（たとえば、$10 と $20 は必ずしも平均 $15 になるとは限りません）。各価格帯で購入された品目の数量も考慮する必要があります。
したがって、在庫単価 = 手持ち在庫の総原価 / 手持ちの総数量 となります。
実際の在庫の例：コーヒーショップ
ERP システムが、ある月の配送を通じて「エスプレッソ豆」の価値をどのように計算するかを見てみましょう。
- 期首在庫。前の期間からの繰り越し在庫がある状態で月を開始します。
- 数量：50 kg
- 単価：$12.00
- 小計：$600.00
- 新規納品。月の中旬に豆を追加購入しますが、サプライヤーが値上げしました。
- 数量：150 kg
- 単価：$15.00
- 小計：$2,250.00
- WAC の計算。新しい在庫単価を算出するために、ERP はこれら2つの在庫「ロット」を結合します：
| 品目の出所 | 数量 | 仕入単価 | 総原価 |
|---|---|---|---|
| 期首在庫 | 50kg | $12.00 | $600.00 |
| 新規納品 | 150kg | $15.00 | $2250.00 |
| 合計 | 200kg | $2850.00 |
WAC の計算式を適用： 在庫単価：$2850.00 / 200kg = $14.25
なぜ WAC を使用するのか？
- 一貫性：「利益の急激な変動」を防ぎます。コーヒー1袋を $30 で販売した場合、棚から「安い」袋を取ったか「高い」袋を取ったかに関係なく、利益率は安定したままになります。
- 簡素性：大量の品目を扱う環境（何千本もの同じボルトやネジがある倉庫など）では、どの特定のユニットがどの価格で購入されたかを追跡することは物理的に不可能です。WAC は在庫を単一のプールとして扱います。
- 自動化された正確性：ERP や在庫システムは、新しい受領書（GRN）が転記されるたびにこの「在庫単価」を更新し、貸借対照表が常に最新の状態に保たれるようにします。
ヒント：WAC は一般的な小売、ホスピタリティ、製造業には最適ですが、消費期限のある品目や高額な固有品（宝石など）、特定の原価を追跡することがより重要な品目には適さない場合があります。
POS が在庫を更新する仕組み
POS（Point of Sale） は、レストラン、バー、カフェで販売を行った際に、在庫ロケーションから在庫品目（または在庫品目を含むレシピ）を差し引くことができるオプションモジュールです。さらに、売上データを PurchasePlus に記録できるため、在庫の移動や販売価格などの照合が可能になります。
POS モジュールを導入するには、組織でまず在庫およびレシピモジュールを導入する必要があります。
PurchasePlus POS モジュールの詳細はこちらをご覧ください。
マイナス在庫レベルの設定
PurchasePlus で在庫機能を使用しているすべての組織では、デフォルトで「マイナス在庫レベルを許可」設定が有効になっています。
これは「在庫の概要」シリーズのパート1です。
- 在庫の概要 パート2：在庫品目 を読む
- 在庫の概要 パート3：在庫ロケーション を読む
- 在庫の概要 パート4：移動 を読む
- 在庫の概要 パート5：棚卸 を読む
在庫機能をはじめましょう
組織で PurchasePlus 在庫モジュールの利用開始をご希望の場合は、モジュールの有効化の支援およびユーザー向けトレーニングの設定について、アカウントマネージャーまたは弊社のカスタマーサクセスチームまでお問い合わせください。
Legacy PurchasePlus をご利用の購入者様への注意点
PurchasePlus の在庫モジュールは再設計されており、Legacy PurchasePlus の在庫モジュールとは大きく異なっています。Legacy PurchasePlus から PurchasePlus への移行を行う組織には、追加の移行サポートが提供されます。